蘭州銀行陷皇臺酒業(yè)逾期債 22億不良或絆住上市腳步

因虛增500萬元利潤造成“虛假陳述”，皇臺酒業(yè)被判賠償10名自然人投資者2310.78萬元。這對難改虧損常態(tài)的皇臺酒業(yè)可謂是重挫。

近年來，皇臺酒業(yè)帶過三次ST的帽子，雖然6月份剛剛摘帽，但公司2017年半年業(yè)績預(yù)告再度虧損。年報(bào)顯示，該公司2016年?duì)I業(yè)收入、扣非后凈利潤分別為1.77億元、-1.07億元，賬面貨幣資金為1915.35萬元，總負(fù)債達(dá)3.47億元，負(fù)債率91.40%。

皇臺酒業(yè)債務(wù)困局未解，中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者發(fā)現(xiàn)蘭州銀行也身陷其中。皇臺酒業(yè)2016年年報(bào)顯示，截至2016年末，皇臺酒業(yè)已逾期未償還的短期借款為6146萬元，其中蘭州銀行武威分行3055萬元，逾期時(shí)間為2016年8月11日。

蘭州銀行披露的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末，蘭州銀行不良貸款余額分別為5.96億元、9.81億元、19.43億元、22.18億元;不良貸款率分別為0.91%、1.13%、1.80%、1.77%。按照銀監(jiān)會(huì)披露數(shù)據(jù)，2016年商業(yè)銀行不良貸款率1.74%。而蘭州銀行不良率高于均值，恐成上市的主要攔路虎。

針對上述情況，中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者采訪蘭州銀行，截至發(fā)稿時(shí)未收到回復(fù)。

皇臺酒業(yè)負(fù)債率高企 賠償或危及業(yè)績

近日，皇臺酒業(yè)發(fā)布公告稱，已于7月31日收到蘭州市中級人民法院就10名自然人投資者訴該公司“證券虛假陳述責(zé)任糾紛案”的民事判決書。根據(jù)該一審判決書的判決情況，皇臺酒業(yè)合計(jì)賠付10名自然人投資者金額為2310.78萬元。

皇臺酒業(yè)稱，根據(jù)一審判決書，案件受理費(fèi)173，892.00元計(jì)入當(dāng)期管理費(fèi)用，賠償款22，933，918.72元計(jì)入當(dāng)期營業(yè)外支出，共計(jì)影響公司當(dāng)期損益23，107，810.72元。本判決結(jié)果將導(dǎo)致公司2017年半年報(bào)凈資產(chǎn)可能為負(fù)值。下半年公司將盡最大努力改善經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)狀況，如果2017年年度報(bào)告披露的凈資產(chǎn)或凈利潤為負(fù)值，公司將再次被實(shí)施*ST特別處理。公司不服一審判決結(jié)果，將向甘肅省高級人民法院提起上訴，最終結(jié)果尚有不確定性。

該公司在近期公布的2017年上半年業(yè)績快報(bào)顯示歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損2200萬元至2600萬元。

2000年，皇臺酒業(yè)登陸深交所，但上市以來公司業(yè)績一直萎靡不振。年報(bào)顯示，該公司2016年?duì)I業(yè)收入、扣非后凈利潤分別僅有1.77億元、-1.07億元，賬面貨幣資金為1915.35萬元，總負(fù)債達(dá)3.47億元，負(fù)債率達(dá)到91.40%。

此外，依靠借款維持正常經(jīng)營的皇臺酒業(yè)，正面臨一筆400萬元的債務(wù)還款。7月4日，皇臺酒業(yè)發(fā)布的公告稱，公司因未按約償還到期債務(wù)，經(jīng)權(quán)利人向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，而收到執(zhí)行通知書。公司被責(zé)令在執(zhí)行通知書送達(dá)之日起7日內(nèi)償還400萬元借款，并負(fù)擔(dān)案件受理費(fèi)52344.5元，申請執(zhí)行費(fèi)42400元。據(jù)了解，這筆債務(wù)是皇臺酒業(yè)與北京盛世濟(jì)民貿(mào)易有限公司之間的借款合同糾紛，該債務(wù)已經(jīng)拖欠將近10年。

據(jù)悉，皇臺酒業(yè)于7月24日以籌劃重大事項(xiàng)為由，申請停牌。目前相關(guān)各方正在對該重大事項(xiàng)進(jìn)行審慎、詳細(xì)的論證。公司稱，若相關(guān)事項(xiàng)經(jīng)論證屬于重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)則轉(zhuǎn)入重大資產(chǎn)重組程序。

蘭州銀行“踩雷” 不良率高于均值

目前，皇臺酒業(yè)的經(jīng)營狀況并不樂觀。皇臺酒業(yè)公告表示，公司存在流動(dòng)資金不足的風(fēng)險(xiǎn)，主要原因是：夏季是白酒銷售的淡季，銷售回款較弱;公司向金融機(jī)構(gòu)的借款逾期，向金融機(jī)構(gòu)申請借款難度較大。公司目前依靠大股東的借款維持著生產(chǎn)正常的經(jīng)營活動(dòng)，并通過加強(qiáng)銷售活動(dòng)、向金融機(jī)構(gòu)借款等措施解決資金困難。

中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者發(fā)現(xiàn)，蘭州銀行也身陷皇臺酒業(yè)債務(wù)困局之中。皇臺酒業(yè)2016年年報(bào)顯示，2016年末，皇臺酒業(yè)已逾期未償還的短期借款總額為6145.56萬元，涉及的銀行有蘭州銀行武威分行、蘭州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司雁灘支行。其中，蘭州銀行武威分行3055萬元，逾期時(shí)間為2016年8月11日。

據(jù)悉，蘭州銀行是甘肅省境內(nèi)第一家具有獨(dú)立法人地位的地方性股份制商業(yè)銀行，是在原蘭州市55家城市信用社及1家信用社聯(lián)社基礎(chǔ)上，由地方財(cái)政、法人和自然人發(fā)起設(shè)立。目前，蘭州銀行已經(jīng)預(yù)披露，IPO在排隊(duì)中。該行擬在深交所上市，發(fā)行規(guī)模不超過12.9億股，所募集資金凈額全部用于補(bǔ)充該行資本金。

截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末，蘭州銀行不良貸款余額分別為5.96億元、9.81億元、19.43億元、22.18億元;不良貸款率分別為0.91%、1.13%、1.80%、1.77%。

截至2015年12月31日，蘭州銀行公司貸款中不良貸款余額最高的五大行業(yè)為批發(fā)和零售業(yè)，制造業(yè)，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)住宿和餐飲業(yè)，不良貸款率分別為5.48%、2.26%、2.27%、1.23%和2.94%。

招股書顯示，自成立以來，蘭州銀行通過不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方式處置不良資產(chǎn)金額(包括本金及利息)合計(jì)773，611，566元，轉(zhuǎn)讓價(jià)格合計(jì)773，611，566元，均為2008年處置，受讓方均為蘭州市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司。

按照銀監(jiān)會(huì)披露數(shù)據(jù)，2016年商業(yè)銀行不良貸款率1.74%，而蘭州銀行不良率高于行業(yè)均值。分析人士表示，不能排除不良率的攀升會(huì)對銀行上市造成壓力的可能性。